1) Характеристика текущей финансовой модели, включая структуру основных источников доходов и расходов

Финансовая модель МИЭТ основана на сочетании бюджетных и внебюджетных источников средств, необходимых для осуществления деятельности Университета.

Устойчивость финансов Университета обеспечивается взаимосвязью видов деятельности, мероприятий, проектов, финансовых и операционных показателей финансово-хозяйственной деятельности.

В Университете сформирована система эффективного планирования, прогнозирования и анализа доходов и расходов, реализован комплекс мер по контролю расходования средств через их консолидацию в подразделениях.

Бюджетные источники доходов включают в себя финансирование образовательной деятельности, фундаментальных научных исследований; субсидии на иные цели, в том числе стипендиальное обеспечение студентов, капитальный ремонт, строительство общежития.

Основными характеристиками приносящей доход деятельности являются диверсификация источников доходов и высокая эффективность управления активами и финансовыми потоками.

Внебюджетные источники формируются из доходов:

- от оказания платных образовательных услуг по основным образовательным программам;

- от реализации дополнительных образовательных программ;

- от прикладных научных исследований по заказам предприятий реального сектора экономики;

- от эффективного управления имущественным комплексом;

- от прочих видов деятельности.

Основные направления расходования средств бюджета Университета включают: заработную плату, страховые взносы на заработную плату, выплату стипендий обучающимся, работы по содержанию имущества и его ремонт, налоги и сборы, прочие затраты на выполнение работ, оказание услуг (закупка основных средств, материальных запасов, услуги связи, коммунальные услуги и т. д.).

В период с 2016 г. по 2020 г. наблюдался устойчивый рост доходов Университета с 2,9 млрд. руб. до 3,25 млрд. руб.

При этом рост бюджетных ассигнований составил 8,54 %, внебюджетная составляющая доходов выросла на 13,99 %. Важно отметить, что доля от приносящей доход деятельности Университета в общем объеме преодолела 45 % рубеж и составила 1,6 млрд. руб.

2) Основные принципы планируемых изменений в финансовой модели и ее стратегических/перспективных параметров, включая характеристики финансовой модели программы (проекта программы) развития и механизмов обеспечения финансовой устойчивости университета, в т. ч. с использованием средств целевого капитала

Основными принципами построения финансовой модели являются:

- принцип инклюзивности — вовлечение в проекты устойчивого развития институтов, индустриальных партнеров и членов Консорциума;

- принцип системности — всесторонняя обработка информационных потоков и анализ принимаемых управленческих решений;

- принцип комплексности — автоматизация процедур преобразования данных на всех стадиях управления проектной и инновационной деятельностью;

- принцип гибкости — внедрение новых инструментов контроля и управления проектами Университета;

- принцип эффективности — осуществление постоянного контроля работоспособности коммуникаций на различных стадиях инновационного цикла проектов Университета.

В целях реализации указанных принципов в Университете внедряется прозрачная система защиты новых и оценка действующих проектов. Для этого проводится создание бюджетной комиссии.

К компетенции бюджетной комиссии будет отнесено:

- проведение внутренних конкурсных процедур по выбору перспективных проектов;

- оценка экономической эффективности и формирование перечня флагманских проектов и мероприятий Университета;

- оценка качества финансового менеджмента структурных подразделений Университета.

Финансовая устойчивость в Университете будет достигаться не только за счет эффективного управления и качественной работы подразделений в целом, но и за счет вклада каждого работника в развитие Университета.

Финансовое обеспечение Программы будет осуществляться за счет всех видов доходов Университета.

Планируется, что доля внебюджетных доходов возрастет с 49,5 % в 2020 г. до 55,5 % к 2030 г.

Для реализации мероприятий программы будет дополнительно привлечено внебюджетное финансирование в объеме 10 % от запрашиваемых средств гранта.

Средства гранта будут направлены на разработку и внедрение новых образовательных программ, развитие научных исследований и инновационной инфраструктуры, обеспечение условий для формирования цифровых компетенций и навыков использования цифровых технологий, развитие кадрового потенциала и расширение кооперации с партнерами.

3) Направления и инструменты трансформации финансовой модели и ожидаемых эффектов от ее реализации с учетом целей развития Университета в сфере образования научно-исследовательской деятельности, трансфера знаний и технологий, коммерциализации разработок, молодежной политики

Трансформация финансово-экономической модели направлена на устойчивое развитие, обеспечение бездефицитности бюджета, опережающего увеличение внебюджетных доходов, и рост финансовой автономности Университета.

В период до 2030 года Университет будет наращивать усилия по привлечению внебюджетного финансирования за счет:

- увеличения дохода от платных образовательных услуг, в т. ч. за счет дополнительного профессионального образования;

- развития магистратуры и аспирантуры;

- развития научно-технической и инновационной деятельности и трансфера технологий;

- увеличения доходов от реализации результатов интеллектуальной деятельности и малых инновационных предприятий Университета;

- эффективного управления имущественным комплексом;

- привлечение Консорциума к реализации образовательных программ и совместных научно-исследовательских, инновационных и инфраструктурных проектов;

- развития эндаумент-фонда;

- прочих видов деятельности;

- за счет цифровизации управленческих процессов.

Другим направлением трансформации финансовой модели будет оптимизация неэффективных расходов.

Основным эффектом реализации новой финансовой модели станет обеспечение важнейших целей и направлений развития всех сфер деятельности Университета.

Формирование новой финансовой структуры Университета на базе подразделений как основных центров финансовой ответственности обеспечит создание типовой многоуровневой линейной структуры организации с элементами децентрализации.

Приоритетами финансовой модели станут:

- в сфере образования — обновление приборной базы учебного процесса; разработка и внедрение новых образовательных программ; трансформация модели образовательной деятельности (переход на модель «2 + 2 + 2»); разработка новых цифровых ресурсов; развитие компетенций преподавателей; реализация программ академической мобильности педагогических работников;

- в научно-исследовательской деятельности — реализация научных проектов по приоритетным направлениям стратегического развития электронной промышленности до 2030 г.; обновление приборной базы; развитие кадрового потенциала сектора исследований и разработок и кооперации с членами Консорциума;

- в сфере коммерциализации и трансфера знаний и разработок — ускоренная конвертация результатов научных исследований в рыночные продукты: развитие инфраструктуры с сетевым доступом для проектирования и изделий электроники; внедрение новых инструментов промышленной и международной кооперации для производства изделий электроники;

- в сфере международной деятельности — развитие партнерских отношений с ведущими иностранными предприятиями-лидерами в электронной отрасли; проведение международных отраслевых конференций; разработка и продвижение англоязычных образовательных программ магистратуры; построение системы центров предпринимательской инициативы, технопарков, оснащенных современным оборудованием, и возможностью сетевого доступа к ним;

- в сфере молодежной политики — создание благоприятных условий труда и творчества для студентов, молодых ученых и преподавателей за счет развития и расширения кампуса и инновационной инфраструктуры; внедрение цифровых сервисов; развитие системы формирования общекультурных, коммуникативных и управленческих компетенций обучающихся.

Реализация указанных направлений будет обеспечена за счет средств гранта и приносящей доход деятельности Университета.

Основные показатели финансовой модели представлены в Приложении № 3 «Целевые показатели эффективности реализации программы развития».